В рамках налогового консалтинга мы оказываем комплекс услуг, направленных на построение наиболее оптимальной и законной модели налогообложения компании. Мы предлагаем:
- Профилактику налоговых споров;
- Консультации по налогооблажению;
- Сопровождение налоговых проверок;
- Обжалование результатов налоговых проверок.
Мы работаем, чтобы помочь вам разобраться в тонкостях налогообложения и предостеречь от ошибок, которые могут обернуться вам сторицей. Налоговые кодекс дополняют, подправляют по нескольку раз в году, практика и консультации, за которые вы заплатили еще вчера и которые были актуальными вчера, на сегодняшний день могут безнадежно устареть.
Мы занимаемся разъяснениями налогового законодательства и налоговыми спорами в Санкт-Петербурге и обасти более 14 лет. Нам известна методика налогового аудита и основные нарушения, как со стороны контролирующих органов, так и со стороны налогоплательщика. Проще говоря, наши специалисты разговаривают с Вашими бухгалтерами и налоговыми органами на одном языке.
Профилактика налоговых споров
Профилактика налоговых споров включает в себя предоставление разовых консультаций по налогообложению, а для клиентов на абонентском обслуживании также текущую профилактику посредством внедрения и корректировки договорных условий.
Мы имеем значительный опыт оценки основных видов договоров с точки зрения налоговых последствий (договор купли-продажи, агентский, услуг, давальческий договор, лизинг и пр.), учитываем риски и проблемы отдельных видов договоров и пути их решения. В большинстве своем мы видим формулировки контрагента, которые могут повлечь дополнительные проблемы и сложности. Разрабатывая индивидуальные договоры, мы оцениваем и минимизируем риски с позиции обоснованности получения налоговой выгоды.
Любой, в том числе судебный документ, составленный в нашей организации, учитывает налоговые последствия. Стимулировать контрагента своевременно заплатить по счетам можно подчинив просрочку положениями о законных процентах (ст. 317.1 ГК РФ), а можно коммерческим кредитом (ст. 823 ГК РФ). Ставку можно установить одну и ту же, но при всей схожести инструментов стимулирования платежной дисциплины последствия с точки зрения налогообложения будут разными. Так Минфин России считает, что законные проценты облагаются НДС, см. письмо от 03.08.16 № 03-03-06/1/45600, поскольку они связаны с оплатой реализованных товаров, работ, услуг (подп. 2 п. 1 ст. 162 НК РФ). В то же время чиновники указывают, что проценты по коммерческому кредиту не включаются в налоговую базу по НДС (письмо от 21.08.14 № 03-07-11/41787). С точки зрения здравого смысла суть этих платежей одна — взыскание платы за несвоевременную оплату товара и стимулирование платежной дисциплины.
Консультации по налогообложению
В рамках консультирования и/или коррекции договора для целей эффективной профилактики налоговых споров мы:
- оцениваем вероятность налоговой проверки исходя из анализа поступающих запросов и результатов отчетности;
- разъясняем последствия хозяйственной операции для целей налогообложения, а при обслуживанию в рамках любого из абонемента с акцентируем Ваше внимание на специфике, в случае если сделка имеет специфику;
- помогаем в подготовке ответа на запрос налогового органа;
- оцениваем риски применяемой схемы оптимизации;
- оцениваем эффективность учетных методов;
- помогаем сформировать учетную политику.
Сопровождение налоговой проверки
Позволит Вам снизить риски необоснованных доначислений и подготовится к эффективному обжалованию.
В рамках сопровождения мы осуществим:
- предварительную экспертизу документов, подлежащих передаче проверяющим;
- фиксацию нарушений допускаемых при проведении проверки, для целей последующего обжалования;
- анализ, перспективы обжалования акта налоговой проверки;
- подготовим и подадим возражения на акт налоговой проверки, учитывающие официальные финансового ведомства и судебную практику
Возражения на акт проверки при намерении обжаловать представлять необходимо. Однако при их составлении следует проявлять аккуратность. Дело в том, что они зачастую влекут проведение дополнительных мероприятий налогового контроля. Осуществлять данные мероприятия налоговый орган в праве на основании п. 6 ст. 101 НК РФ.
Мы работаем только в пределах правового поля и можем помочь Вам не только не переплачивать, но можем еще и научить Вас эффективно переносить уплату налоговых платежей в рамках налогового периода.
Стоимость услуг по налоговому консалтингу
| Наименование услуги | Что вы получите | Сроки оказания | Стоимость, руб. |
| Устная консультация, не требующая предварительной проработки вопроса (в пределах 30 минут) | Разъяснение по интересующему вопросу и рекомендации в формате доступном для понимания | В течение 1 дня | 1 500 |
| Устная консультация требующая предварительной подготовки | Разъяснение по интересующему вопросу и рекомендации в формате доступном для понимания | От 2 дней | От 3 000 |
| Письменная консультация | Разъяснение и рекомендации по решению поставленного вопроса, содержащие краткую выдержку с конкретным выводом – что делать в Вашей ситуации. Письменное обоснование сформулированной рекомендации, содержащее ссылки на законодательство и правоприменительную практику (при наличии) |
До 5 дней, в зависимости от глубины проработки и «популярности» темы | От 5 000 |
| Выездная консультация | Разъяснение по интересующему вопросу и рекомендации в формате доступном для понимания в удобном для вас месте | В согласованный день | 2 750 за 1 час участия, но не менее 5 000 |
| Представление интересов Заказчика в отношениях с третьими лицами при проведении переговоров, согласовании условий сделок | Квалифицированную юридическую поддержку при проведении переговоров | В согласованный день | 2 750 за 1 час участия Время участия за пределами офиса Исполнителя подлежит увеличению на 2 часа от непосредственного участия в переговорах (компенсация времени на подготовку и дорогу до места переговоров) |
| Подготовка индивидуального проекта договора, рекомендации по коррекции | По итогам процедуры вы получите индивидуальную форму договора, учитывающую специфику вашего бизнеса и тенденции правоприменительной практики | До 5 дней | От 15 000 В случае, если необходимость коррекции возникла из договора, разработанного нами, для Вас предоставляется льготная цена |
| Коррекция стороннего документа | По итогам процедуры вы получите договор заявленного вида, учитывающего изменения законодательства (в редакции актуальной на дату обращения) | От 2 дней | От 3 500 |
| Составление документов (ответы на запросы, регламенты, положения, инструкции, ходатайства, письма, акты и т.д.) | По итогам процедуры вы получите индивидуальную форму документа, учитывающую специфику вашего бизнеса и тенденции правоприменительной практики | От 3 дней | 2 750 руб. за 1 страницу (до 3 000 символов) |
| Проверка контрагента | Узнаете, зарегистрирована и действует ли организация; кто является директором и учредителем; где зарегистрирована организация; возбуждены ли в отношении организации исполнительные производства; имеются ли приостановки по расчетным счетам; исполняется обязанность по сдаче отчетности; при наличии информации оценим официальное финансовое положение. Также вы можете заказать углубленную проверку. | В течение 1 дня | От 800 |
| Почасовая ставка по иным услугам, применяемая, когда заранее невозможно точно определить предстоящий объем работы | Качественно оказанную согласованную услугу | От 2 750 руб./час | |
| Сопровождение проверки (выезды налогового юриста в офис, представительство ФНС, помощь в подготовке ответов на запросы до момента составления акта проверки) | Уверенность в том, что делают работники, является правильным и наиболее целесообразным исходя из тактики проверки | На протяжении проверки | 2 750 за 1 час участия. Время участия за пределами офиса Исполнителя подлежит увеличению на 2 часа от непосредственного участия в переговорах (подготовить ответ на запрос мы можем, находясь в офисе) |
| Подготовка письменных возражений по акту налоговой проверки | Правильную стратегию оспаривания дела с самого начала. У вас будет четкое понимание, какие способы обжалования будут выбраны, на каких аргументах и доказательствах будет строиться линия защиты | В течение 5 дней с момента получения акта проверки | От 30 000 |
| Досудебное обжалование | Вы сохраните возможность судебного обжалование, а своевременная подача жалобы позволит оттянуть момент вступления в силу акта, вынесенного по результатам проверки. Обращаем внимание: если налоговый орган полагает, что налогоплательщик будет совершать действия, препятствующие взысканию доначислений, он вправе вынести решение о принятии обеспечительных мер | В течение 5 рабочих дней с момента получения от вас исходных данных (решение и материалов по делу) | От 30 000 |
| Судебное обжалование | Разъяснение по интересующему вопросу и рекомендации в формате доступном для понимания в удобном для вас месте | В течение 5 рабочих дней с момента получения от вас исходных данных (решение принятого по результатам проверки поданной на досудебной стадии, доверенности и квитанции об оплате госпошлины) | От 50 000 за инстанцию |
| «Гонорар успеха» по факту вступления в силу положительного для Доверителя судебного акта | 10% от суммы фактически снятых доначислений |
